VIX 선물 2배 롱 ETF(UVIX), 의 보상 회수 정책

VIX 선물 2배 롱 ETF(UVIX, VS Trust )은 보상 회수 정책을 정했다.

31일 미국 증권거래위원회에 따르면 I. 규칙 설명보상 회수 정책(이하 "회수 정책")은 VS Trust(이하 "신탁")에 적용됩니다.

Volatility Shares LLC(이하 "스폰서")는 신탁의 상장 투자 차량 시리즈(이하 "펀드")에 대해 스폰서 역할을 합니다.

회수 정책의 채택일 현재, 신탁은 이 회수 정책의 적용을 받을 보상 계약이 없으며, 그러한 계약을 시행할 현재의 기대도 없습니다.

그러나 신탁은 향후 인센티브 기반 보상을 수여할 경우에 대비하여 이 회수 정책을 채택하고 있습니다. 신탁의 특정 펀드의 유익한 이익은 거래소에 상장되어 있으며, 따라서 거래소의 규칙에 따라 특정 기업 거버넌스 및 공시 정책이 수립되어야 합니다.

거래소의 규칙에 따라 상장된 모든 증권의 발행자는 Rule 14.10의 모든 조항을 준수해야 하며, 여기에는 신탁이 회계 재작성으로 인해 잘못 수여된 인센티브 기반 보상을 신속하게 회수할 것이라는 서면 회수 정책을 채택하고 준수해야 합니다.II. 규칙의 공식 인용

Cboe BZX Rule 14.10(k), Exchange Act의 Rule 10D-1에 따라 채택됨III. 책임 있는 준수 담당자신탁의 최고 준수 책임자IV. 목적

회수 정책의 목적은 향후 펀드의 임원에게 인센티브 기반 보상이 수여될 경우 잘못 수여된 보상을 회수하기 위한 프레임워크를 수립하는 것입니다.

이 회수 정책은 책임을 촉진하고, 펀드 투자자의 이익을 보호하며, 관련 규정을 준수하는 것을 목표로 합니다.V. 정책 및 절차

이 회수 정책은 신탁 및 스폰서의 모든 임원에게 적용되며, 향후 보상이 수여될 경우 따를 절차와 원칙을 설명합니다.신탁은 잘못 수여된 인센티브 기반 보상을 신속하게 회수할 것을 약속합니다.

신탁은 펀드가 증권법의 중대한 비준수로 인해 회계 재작성 의무가 발생할 경우 회수 프로세스를 시작합니다. 신탁은 회수 필요성이 발생할 경우 다음의 회수 단계를 따릅니다:

1. 오류 또는 회수 촉발 요인을 식별한 후, 신탁은 법률 및 재무 전문가와 협의하여 철저한 검토를 실시합니다.2. 관련 임원에게 관련 정보를 제공하고 자신의 주장을 제시할 기회를 부여합니다.

3. 신탁은 임원의 관여 정도, 지식 및 오류를 방지하거나 수정하기 위해 취한 조치를 고려합니다.

신탁은 오류 또는 위반 사항이 발견되는 즉시 회수 프로세스를 시작하고 합리적인 시간 내에 회수를 위해 노력합니다.

회수된 금액은 향후 인센티브 기반 보상 또는 임원에게 지급될 기타 보상에서 차감될 수 있습니다.

회수 방법이 불가능한 경우, 임원은 해당 금액을 신탁 또는 펀드에 직접 상환해야 할 수 있습니다. 신탁은 회수 조치를 주주, 규제 기관 및 기타 이해관계자에게 필요한 경우에 따라 통보합니다.법률이 허용하는 범위 내에서 투명성을 유지합니다.

각 펀드는 연방 증권법의 요구 사항에 따라 회수 정책에 대한 모든 공시를 제출합니다. 신탁은 규정 또는 모범 사례의 변경에 따라 이 정책을 필요에 따라 검토합니다.VI. 범위 및 정의1. 이 정책은 다음의 인센티브 기반 보상을 받은 모든 사람에게 적용됩니다:(a) 임원으로서의 서비스 시작 후,(b) 해당 인센티브 기반 보상의 성과 기간 동안 임원으로 재직한 경우,(c) 펀드가 국가 증권 거래소 또는 국가 증권 협회에 상장된 경우,

(d) 펀드가 회계 재작성 의무를 이행해야 하는 경우, 마지막으로 완료된 세 회계 연도와 그 직후의 전환 기간에 적용됩니다.

2. 관련 회수 기간을 결정하기 위해, 펀드가 회계 재작성 의무를 이행해야 하는 날짜는 다음 중 먼저 발생하는 날짜입니다:

(a) 신탁의 임원 또는 동등한 기능을 수행하는 사람이 그러한 조치를 취할 수 있도록 승인된 날짜, 또는 펀드가 회계 재작성을 준비해야 한다고 결론지을 수 있는 날짜; 또는

(b) 법원, 규제 기관 또는 기타 법적으로 승인된 기관이 펀드에 회계 재작성을 지시하는 날짜.

3. 회수 정책의 적용을 받는 인센티브 기반 보상(이하 "잘못 수여된 보상")은 재작성된 금액을 기준으로 수여된 인센티브 기반 보상 중 초과 금액으로, 세금 지급 여부와 관계없이 계산됩니다.

4. 신탁은 다음의 이유를 제외하고 이 회수 정책에 따라 잘못 수여된 보상을 회수해야 합니다:(a) 정책 집행을 위한 제3자에게 지급된 직접 비용이 회수할 금액을 초과하는 경우,(b) 회수로 인해 고국 법률 위반이 발생하는 경우,(c) 회수가 세금 자격을 갖춘 퇴직 계획을 위반할 가능성이 있는 경우.5. 펀드는 임원 또는 전 임원이 잘못 수여된 보상의 손실에 대해 면책할 수 없습니다.

6. 펀드는 회수 정책에 대한 모든 공시를 연방 증권법의 요구 사항에 따라 제출해야 합니다.7. 정의:

- 임원: 임원은 발행자의 사장, 최고 재무 책임자, 최고 회계 책임자, 주요 사업 부서, 부서 또는 기능을 담당하는 부사장, 정책 결정 기능을 수행하는 기타 임원 또는 유사한 정책 결정 기능을 수행하는 기타 인물입니다.

- 재무 보고 측정: 재무 보고 측정은 발행자의 재무 제표를 준비하는 데 사용되는 회계 원칙에 따라 결정되고 제시되는 측정입니다.

- 인센티브 기반 보상: 인센티브 기반 보상은 재무 보고 측정의 달성에 따라 전적으로 또는 부분적으로 수여되는 보상입니다.

- 수령: 인센티브 기반 보상은 재무 보고 측정이 달성된 발행자의 회계 연도 동안 수령된 것으로 간주됩니다.



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