케이쓰리아이, 150억원 규모 사모 전환사채 발행 결정

코스닥 상장사 케이쓰리아이는 9월 23일 이사회를 열고 150억원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(CB)를 발행하기로 결정했다고 공시했다. 이번 전환사채 발행은 운영자금 조달을 목적으로 진행된다.

발행 대상자는 주식회사 티제이라이프이며, 회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 투자자의 납입능력 및 시기 등을 고려하여 선정됐다. 청약일과 납입일은 모두 2026년 10월 20일이다.

이번 전환사채의 표면이자율은 연 2.0%, 만기이자율은 연 6.0%로 책정됐다. 사채 만기일은 2031년 10월 20일이다. 이자는 발행일 익일부터 매 3개월마다 후급으로 지급되며, 만기까지 보유한 사채에 대해서는 만기보장수익률 연 6.00%(3개월 복리)를 가산해 원금의 123.12%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.

전환가액은 주당 3873원이다. 전환에 따라 발행할 주식은 케이쓰리아이 기명식 보통주식 387만 2966주로, 이는 주식총수 대비 34.09%에 해당하는 규모다. 기발행주식 총수 748만 6442주 대비 비율은 51.73%다. 전환청구기간은 2027년 10월 20일부터 2031년 9월 20일까지다.

시가하락에 따른 최저 조정가액은 발행 당시 전환가액의 70% 수준인 주당 2712원이다. 또한 사채권자는 사채 발행일로부터 1년이 되는 날인 2027년 10월 20일 및 그 이후 매 3개월마다 조기상환청구권(풋옵션)을 행사할 수 있다. 발행사 역시 2026년 10월 20일부터 2027년 1월 20일까지 조기상환청구권(콜옵션)을 행사할 수 있는 권리를 갖는다.

최근 시장 조회 자료에 따르면 케이쓰리아이의 연결 재무제표 기준 최근 4분기 합산(2025년 3분기~2026년 2분기, 재무상태는 2026년 6월 30일 기준) 매출액은 약 166억 4430만원, 영업손실은 약 36억 8750만원, 당기순손실은 약 43억 725만원을 기록했다. 자본총계는 약 324억 8463만원이다.

박승호 데이터투자 기자 shpark@datatooza.com